Q4收入为2780万美元
第四季度非gaap运营收入为400万美元
Model N, Inc.(纽约证券交易所代码:MODN)是一家领先的生命科学和亚愽申请技术行业收益管理解决方案提供商，于2013年9月30日公布了2013年第四季度和财政年度的财务业绩。
“在本季度，我们采取了第一步，以解决我们最近的销售执行挑战，”Zack Rinat，创始人，主席和首席执行官在模型N.“我们已经调整了公司围绕一系列关键的战略举措，以推动我们的增长向前。亚愽申请作为这个过程的一部分，我们很高兴地宣布聘请Chris Larsen，他担任了高级副总裁和首席销售官的角色。在Chris的领导下，我们将扩大组织规模，以利用收益管理市场的巨大机遇。”
2013财年第四季度金融亮点：
- 总收入总营收为2780万美元，而2012财年第四季度为2320万美元。
- 总利润：2012财年第四季度，毛利率为1560万美元，而2012财年第四季度为1220万美元。2012财年第四季度，非GAAP毛利率为1.5亿美元。
- 业务收入：2012财年第四季度，运营的GAAP收入为120万美元，而2012财年第四季度的公约收入为400万美元，而2012财年第四季度为210万美元。
- 净收益：GEAP净收入为70万美元，而2012财年第四季度为40万美元。根据股票股票摊薄，每股股市摊薄净收入为0.03美元，加权平均股份为2590万美元，而第四季度的0.00美元2012财年基于加权平均股份占80万股。
- 非一般公认会计准则净利润：非GAAP净收入为380万美元，相比于2012财年第四季度为190万美元。非GAAP每股摊薄净收入为0.15美元，基于2590万美元的加权平均股票，而第四次为0.11美元2012财年四分之一基于加权平均股份占1810万。
- 调整后EBITDA：调整后EBITDA为450万美元，而2012财年第四季度为260万美元。
2013财年财务亮点:
- 总收入：2013财年总收入为1.019亿美元，而2012财年为8430万美元。
- 总利润：2013财年毛利率为5570万美元，而2012财年为4370万美元。非GAAP毛利率为5770万美元，而2012财年为4770万美元。
- 经营收入(损失)：2013财年的运营收入为50万美元，与2012财年为420万美元的运营损失相比。2013财年的非GAAP收入为770万美元，而2012财年为340万美元。
- 净亏损：2013财政年度GAAP净亏损为90万美元，与2012财年为570万美元的GAAP净亏损相比。根据GAAP的加权平均股票，每股金币摊薄每股净亏损为0.06美元。根据加权平均股份为780万美元，每股0.73美元摊薄净亏损0.73美元。
- 非一般公认会计准则净利润: 2013财年Non-GAAP净收入为700万美元，而2012财年Non-GAAP净收入为230万美元。基于加权平均流通股2220万股，2013财年Non-GAAP摊薄每股净利润为0.31美元，而基于加权平均流通股1800万股，2012财年Non-GAAP摊薄每股净利润为0.13美元。
- 调整后EBITDA:调整后的息税前利润(EBITDA)为2013财年的960万美元，而2012财年为500万美元。
使用非GAAP财务措施
本新闻稿中包含的财务报表表格提供了公认会计准则对非公认会计准则财务措施的调节。对这些措施的解释，包括管理层使用每种措施的原因，也包括在“非公认会计准则财务措施”标题下。
指导:
截至2013年11月19日，我们为2014财年第一季度以及截至2014年9月30日的全部财政年度提供指导。
2014年第一季度财政指导意见：
- 预计总收入将在2100万美元至2150万美元的范围内，
- 非gaap业务亏损预计在250万至300万美元之间，
- 预计每次摊薄股的非GAAP净亏损将在2400万份占占占优势的加权平均股票的0.10至0.13美元的范围内。
2014财年指导:
- 预计总收入将在7200万美元至80.0百万美元的范围内，
- 非gaap业务亏损预计在2000万至2400万美元之间，
- 根据2500万股加权平均流通股，摊薄后每股非公认会计准则净亏损预计在0.80美元至0.96美元之间。
季度结果电话会议
亚愽申请Model N将于今天太平洋时间下午2点(美国东部时间下午5点)召开电话会议，回顾公司截至2013年9月30日的第四季度和2013财年的财务业绩。要拨打这个电话，请拨打美国的(877)705-6003或国际的(201)493-6725。密码是10000768。会议的网上直播将在Model N的网站上播放，网址为:亚愽申请http://investor.modeln.com．通过11:59完成呼叫后。2013年11月26日的ET，将可用于重播的录音：http://investor.modeln.com通过在美国或（858）384-5517在国际上的拨打访问代码10000768，可以通过拨打（877）870-5176获得电话重播。
关于模型N.亚愽申请
亚愽申请Model N是收益管理解决方案的领导者。亚愽申请Model N通过管理影响其收入的每一美元(包括合同、定价、激励和回扣)，帮助客户实现收入最大化，并降低收入合规风险。亚愽申请Model N利用其深厚的行业专业知识，支持50多个国家生命科学和技术公司的独特业务需求。全球客户包括:阿特维斯、爱力根、安进、阿特梅尔、波士顿科学、百时美施贵宝、戴尔、强生、Linear Technology、默克、Marvell、Maxim、美光、诺基亚、诺华、诺和诺德、安半导体和意法半导体。了解更多://www.shabbele.com.．亚愽申请模型N在纽约证券交易所交易，代码为MODN。
前瞻性陈述
该新闻稿包含前瞻性声明，其中包括关于Model N第一季度和2014财年全年收入预测、未来前景和市场机会的声明。亚愽申请“相信”、“可能”、“将要”、“估计”、“继续”、“预期”、“打算”、“期望”等类似的词语是为了表明前瞻性陈述。这些前瞻性陈述受到风险、不确定性和假设的影响。如果风险具体化或假设被证明不正确，实际结果可能与这些前瞻性陈述所暗示的结果有重大差异。风险包括但不限于:(i)延误完成客户合同;(ii)解决销售执行挑战的能力;(iii)新订单的时间安排及相关收入确认;一般经济或市场条件的不利变化;(v)信息技术支出的延迟或减少，并导致客户订单季度间的变化;(vi)竞争因素，包括但不限于价格压力、行业整合、新竞争对手的进入以及竞争对手的新应用和营销举措; (vii) our ability to manage our growth effectively; and (viii) acceptance of our applications and services by customers; (ix) success of new products; (x) the risk that the strategic initiatives that we may pursue will not result in significant future revenues; (x) our ability to retain customers. Further information on risks that could affect Model N’s results is included in our filings with the Securities and Exchange Commission, including our final prospectus, our most recent quarterly report on Form 10-Q and our annual report on Form 10-K for the year ended September 30, 2013 to be filed with the SEC, and any current reports on Form 8-K that we may file from time to time. Should any of these risks or uncertainties materialize, actual results could differ materially from expectations. Model N assumes no obligation to, and does not currently intend to, update any such forward-looking statements after the date of this release.
非GAAP财务措施
我们在本发布的财务信息中提供，这些资料尚未按照美国普遍接受的会计标准（“GAAP”）。我们在内部使用这些非GAAP财务措施分析了我们的财务业绩，并认为他们对投资者有用，作为GAAP措施的补充，在评估我们正在进行的业务绩效时。我们认为，使用这些非GAAP财务措施为投资者提供了额外的工具，用于评估正在进行的运营结果和趋势，并与我们行业其他公司的财务业绩相比，其中许多目前具有类似的非GAAP财务措施投资者。
不应孤立地考虑非公认会计准则财务措施，或作为根据公认会计准则编制的财务信息的替代品。鼓励投资者审查这些非公认会计准则财务指标与以下最直接可比的公认会计准则财务指标的对账情况。我们的非公认会计准则财务措施与其最直接可比的公认会计准则的和解已在本新闻稿中包含的财务报表表中提供。
我们报告的结果包括某些非gaap财务指标，包括非gaap毛利润、非gaap经营收入(亏损)、非gaap净收入(亏损)、加权平均流通股、每股非gaap净收入(亏损)和调整后的EBITDA。非gaap毛利润不包括基于股票的薪酬费用、LeapFrogRX薪酬费用和无形资产摊销。非gaap营业收入(损失)和非gaap净收入(损失)不包括基于股票的补偿费用，LeapFrogRX补偿费用，无形资产摊销，优先股权证负债公允价值的变化，重组费用通常被其他公司排除在外，以帮助投资者了解其业务的运营业绩，在基于股票的薪酬方面，可能很难预测。此外，由于估值方法和股票价格的变化等原因，基于股票的薪酬费用在不同时期和不同公司都有所不同。调整后的EBITDA被定义为净收益(损失)，经LeapFrogRX补偿费用、折旧和摊销、基于股票的补偿费用、重组费用、利息和其他(收入)费用、净和所得税准备金调整后。本新闻稿提供了对账表。
| 亚愽申请模型N Inc. |
| 压缩合并资产负债表 |
| （数千美元） |
| （未经审计） |
|
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
|
2013 |
|
|
2012 |
| 资产 |
|
|
|
|
|
|
| 流动资产: |
|
|
|
|
|
|
| 现金及现金等价物 |
|
|
＄ |
103,350. |
|
|
|
＄ |
15768年 |
|
| 应收账款,净 |
|
|
|
16140年 |
|
|
|
|
12,468 |
|
| 实施服务的延期成本，当前部分 |
|
|
|
491. |
|
|
|
|
1,077 |
|
| 预付的费用 |
|
|
|
3,225 |
|
|
|
|
2246年 |
|
| 其他流动资产 |
|
|
|
342. |
|
|
|
|
552. |
|
| 流动资产总额 |
|
|
|
123,548 |
|
|
|
|
32111年 |
|
| 财产和设备，净 |
|
|
|
7871年 |
|
|
|
|
4,590 |
|
| 善意 |
|
|
|
1,509 |
|
|
|
|
1,509 |
|
| 无形资产，网 |
|
|
|
918 |
|
|
|
|
1248年 |
|
| 其他资产 |
|
|
|
626 |
|
|
|
|
1140年 |
|
| 总资产 |
|
|
＄ |
134,472 |
|
|
|
＄ |
40,598 |
|
| 负债，可兑换首选股票和股东权益（赤字） |
|
|
|
|
|
|
| 流动负债: |
|
|
|
|
|
|
| 应付账款 |
|
|
＄ |
468. |
|
|
|
＄ |
196 |
|
| 应计员工薪酬 |
|
|
|
13941年 |
|
|
|
|
7650年 |
|
| 预计负债 |
|
|
|
2,848 |
|
|
|
|
4,432 |
|
| 延期收入，当前部分 |
|
|
|
19,131 |
|
|
|
|
29,362 |
|
| 资本租赁义务，流动部分 |
|
|
|
318. |
|
|
|
|
555. |
|
| 贷款义务，流动部分 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
2,500. |
|
| 流动负债总额 |
|
|
|
36,706. |
|
|
|
|
44695年 |
|
| 长期负债： |
|
|
|
|
|
|
| 递延收入，减去当期部分 |
|
|
|
3,507 |
|
|
|
|
2289年 |
|
| 资本租赁义务，当前部分净额 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
349. |
|
| 贷款义务，当前部分净额 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
2,627 |
|
| 其他长期负债 |
|
|
|
641 |
|
|
|
|
1125年 |
|
| 长期负债总额 |
|
|
|
4,148 |
|
|
|
|
6390年 |
|
| 负债总额 |
|
|
|
40,854 |
|
|
|
|
51085年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 可转换优先股: |
|
|
|
- |
|
|
|
|
41,776. |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股东权益(赤字): |
|
|
|
|
|
|
| 普通股 |
|
|
|
3. |
|
|
|
|
1 |
|
| 首选股票 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
| 附加资本 |
|
|
|
156,032 |
|
|
|
|
9,045 |
|
| 累计其他综合损失 |
|
|
|
(302 |
） |
|
|
|
（120 |
） |
| 累计赤字 |
|
|
|
（62,115. |
） |
|
|
|
(61189 |
） |
| 总股权（赤字） |
|
|
|
93618年 |
|
|
|
|
(52263 |
） |
| 负债总额、可转换优先股和股东权益(亏损) |
|
|
＄ |
134,472 |
|
|
|
＄ |
40,598 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 亚愽申请模型N Inc. |
| 浓缩的综合业务陈述 |
| （数千美元的美元和股票，除非每股金额） |
| （未经审计） |
|
|
|
结束了三个月 |
|
|
财政年度结束 |
|
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
|
2013 |
|
|
2012 |
|
|
2013 |
|
|
2012 |
| 收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 许可和实施 |
|
|
＄ |
15772年 |
|
|
|
＄ |
13541年 |
|
|
|
＄ |
59,134 |
|
|
|
＄ |
49,756. |
|
| SaaS和维护 |
|
|
|
11985年 |
|
|
|
|
9,647 |
|
|
|
|
42,770. |
|
|
|
|
34,502 |
|
| 总收入 |
|
|
|
27,757 |
|
|
|
|
23188年 |
|
|
|
|
101,904 |
|
|
|
|
84258年 |
|
| 成本的收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 许可和实施 |
|
|
|
6945年 |
|
|
|
|
6228年 |
|
|
|
|
26832年 |
|
|
|
|
22483年 |
|
| SaaS和维护 |
|
|
|
5,181 |
|
|
|
|
4773年 |
|
|
|
|
19,350 |
|
|
|
|
18053年 |
|
| 收入总成本 |
|
|
|
12,126 |
|
|
|
|
11,001 |
|
|
|
|
46182年 |
|
|
|
|
40,536 |
|
| 总利润 |
|
|
|
15631年 |
|
|
|
|
12,187 |
|
|
|
|
55,722 |
|
|
|
|
43,722 |
|
| 营业费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 研究与开发 |
|
|
|
4,107 |
|
|
|
|
4,214 |
|
|
|
|
16,772 |
|
|
|
|
17,695 |
|
| 销售和营销 |
|
|
|
4782年 |
|
|
|
|
4,598 |
|
|
|
|
21,144 |
|
|
|
|
19,640. |
|
| 一般和行政 |
|
|
|
4545年 |
|
|
|
|
2,800 |
|
|
|
|
16063年 |
|
|
|
|
10,584 |
|
| 重组 |
|
|
|
1215年 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
1215年 |
|
|
|
|
- |
|
| 总营业费用 |
|
|
|
14649年 |
|
|
|
|
11612年 |
|
|
|
|
55194年 |
|
|
|
|
47,919 |
|
| 经营收入(损失) |
|
|
|
982 |
|
|
|
|
575. |
|
|
|
|
528 |
|
|
|
|
（4,197 |
） |
| 利息费用，网 |
|
|
|
31. |
|
|
|
|
141. |
|
|
|
|
357. |
|
|
|
|
655. |
|
| 其他(收入)费用，净 |
|
|
|
（6 |
） |
|
|
|
（9 |
） |
|
|
|
658. |
|
|
|
|
540. |
|
| 税前收入(损失) |
|
|
|
957 |
|
|
|
|
443. |
|
|
|
|
(487 |
） |
|
|
|
（5,392 |
） |
| 所得税准备 |
|
|
|
209. |
|
|
|
|
70 |
|
|
|
|
439. |
|
|
|
|
301. |
|
| 净收益(损失) |
|
|
|
748 |
|
|
|
|
373. |
|
|
|
|
(926 |
） |
|
|
|
（5,693. |
） |
| 符合普通股东的净收入（亏损） |
|
|
|
748 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
(926 |
） |
|
|
|
（5,693. |
） |
| 每股应归属于普通股股东的净收入(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本的 |
|
|
＄ |
0.03 |
|
|
|
＄ |
- |
|
|
|
＄ |
（0.06 |
） |
|
|
＄ |
（0.73 |
） |
| 稀 |
|
|
＄ |
0.03 |
|
|
|
＄ |
- |
|
|
|
＄ |
（0.06 |
） |
|
|
＄ |
（0.73 |
） |
计算普通股净收入(亏损)时所用的加权平均股数 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本的 |
|
|
|
22,901 |
|
|
|
|
7995年 |
|
|
|
|
15,979 |
|
|
|
|
7,815 |
|
| 稀 |
|
|
|
25,853 |
|
|
|
|
7995年 |
|
|
|
|
15,979 |
|
|
|
|
7,815 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 亚愽申请模型N Inc. |
| 浓缩的综合现金流量陈述 |
| （数千美元） |
| （未经审计） |
|
|
|
结束了三个月 |
|
|
财政年度结束 |
|
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
|
2013 |
|
|
2012 |
|
|
2013 |
|
|
2012 |
| 经营活动中的现金流量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净收益(损失) |
|
|
＄ |
748 |
|
|
|
＄ |
373. |
|
|
|
＄ |
(926 |
） |
|
|
＄ |
（5,693. |
） |
调整净利润(亏损)与经营活动提供(用于)的现金净额: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 折旧 |
|
|
|
463. |
|
|
|
|
443. |
|
|
|
|
1,877 |
|
|
|
|
1,526 |
|
| 无形资产的摊销 |
|
|
|
83 |
|
|
|
|
83 |
|
|
|
|
330. |
|
|
|
|
234. |
|
| 股票补偿 |
|
|
|
1550年 |
|
|
|
|
516 |
|
|
|
|
4,856 |
|
|
|
|
2,521 |
|
| 财产和设备的处置损失 |
|
|
|
17. |
|
|
|
|
|
|
|
19. |
|
|
|
|
- |
|
| 摊销债务折扣 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
10. |
|
|
|
|
81 |
|
|
|
|
41. |
|
| 首选股票责任的公允价值变动 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
（10 |
） |
|
|
|
671. |
|
|
|
|
345. |
|
| 为令人怀疑的账户提供 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
48. |
|
|
|
|
9 |
|
|
|
|
45. |
|
| 递延所得税 |
|
|
|
(48 |
） |
|
|
|
35. |
|
|
|
|
42. |
|
|
|
|
135. |
|
经营资产和负债的变化，获得的资产和负债净： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 应收账款 |
|
|
|
4,048 |
|
|
|
|
630 |
|
|
|
|
(3719 |
） |
|
|
|
936 |
|
| 预付费用和其他当前资产 |
|
|
|
(1182 |
） |
|
|
|
(602 |
） |
|
|
|
（3,043 |
） |
|
|
|
（852. |
） |
| 实现服务的递延成本 |
|
|
|
620 |
|
|
|
|
(39 |
） |
|
|
|
925 |
|
|
|
|
（314 |
） |
| 应付账款 |
|
|
|
(1635 |
） |
|
|
|
(672 |
） |
|
|
|
264. |
|
|
|
|
（284. |
） |
| 应计员工薪酬 |
|
|
|
3,576 |
|
|
|
|
（3,865. |
） |
|
|
|
6275年 |
|
|
|
|
1,871 |
|
| 其他应计和长期负债 |
|
|
|
(371 |
） |
|
|
|
2048年 |
|
|
|
|
900 |
|
|
|
|
2,103 |
|
| 递延收入 |
|
|
|
(7599 |
） |
|
|
|
(647 |
） |
|
|
|
(8975 |
） |
|
|
|
3,109 |
|
| 经营活动所提供(使用)的现金净额 |
|
|
|
270. |
|
|
|
|
(1649 |
） |
|
|
|
(414 |
） |
|
|
|
5723年 |
|
| 来自投资活动的现金流量: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 购置财产和设备 |
|
|
|
(581 |
） |
|
|
|
（734. |
） |
|
|
|
(1392 |
） |
|
|
|
(1760 |
） |
| 软件开发成本的大写 |
|
|
|
(1043 |
） |
|
|
|
（625. |
） |
|
|
|
（3,741. |
） |
|
|
|
(1145 |
） |
| 购买短期投资 |
|
|
|
56. |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
（7 |
） |
|
|
|
- |
|
| 抄提 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
(3000 |
） |
| 投资活动的净现金 |
|
|
|
（1,568 |
） |
|
|
|
（1,359. |
） |
|
|
|
（5,140. |
） |
|
|
|
（5,905 |
） |
| 来自融资活动的现金流量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 第一次公开募股的收益，减去760万美元的发行成本 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
101064年 |
|
|
|
|
- |
|
| 在行使股票期权时，普通股发布的收益 |
|
|
|
92 |
|
|
|
|
13. |
|
|
|
|
860 |
|
|
|
|
600 |
|
| 支付延期发行成本 |
|
|
|
(352 |
） |
|
|
|
(220 |
） |
|
|
|
(2914 |
） |
|
|
|
(220 |
） |
| 关于资本租赁义务的主要付款 |
|
|
|
（144. |
） |
|
|
|
(118 |
） |
|
|
|
(586 |
） |
|
|
|
(537 |
） |
| 贷款主要付款 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
（625. |
） |
|
|
|
（5,208. |
） |
|
|
|
(2292 |
） |
| 融资活动提供的净现金（用于）提供 |
|
|
|
(404 |
） |
|
|
|
(950 |
） |
|
|
|
93216年 |
|
|
|
|
(2449 |
） |
| 汇率变动对现金及现金等价物之影响 |
|
|
|
（26 |
） |
|
|
|
23. |
|
|
|
|
(80 |
） |
|
|
|
（21 |
） |
| 现金和现金等价物的净变化 |
|
|
|
（1,728. |
） |
|
|
|
(3935 |
） |
|
|
|
87582年 |
|
|
|
|
（2,652 |
） |
| 在期初的现金和现金等价物 |
|
|
|
105,078 |
|
|
|
|
19703年 |
|
|
|
|
15768年 |
|
|
|
|
18,420 |
|
| 期末现金和现金等价物 |
|
|
＄ |
103,350. |
|
|
|
＄ |
15768年 |
|
|
|
＄ |
103,350. |
|
|
|
＄ |
15768年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 亚愽申请模型N Inc. |
| GAAP对非GAAP运营结果的和解 |
| （数千美元的美元和股票，除非每股金额） |
| （未经审计） |
|
|
|
截至9月30日的三个月里， |
|
|
财政年度截至9月30日， |
|
|
|
2013 |
|
|
2012 |
|
|
2013 |
|
|
2012 |
| 从GAAP净收入(损失)到调整后的EBITDTA的调节 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP净收入（亏损）： |
|
|
＄ |
748 |
|
|
|
＄ |
373. |
|
|
|
＄ |
(926 |
） |
|
|
＄ |
（5,693. |
） |
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿 |
|
|
|
1550年 |
|
|
|
|
516 |
|
|
|
|
4,856 |
|
|
|
|
2,521 |
|
| 折旧及摊销 |
|
|
|
546. |
|
|
|
|
526 |
|
|
|
|
2,207 |
|
|
|
|
1,760. |
|
| 重组 |
|
|
|
1215年 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
1215年 |
|
|
|
|
- |
|
| 利息费用，网 |
|
|
|
31. |
|
|
|
|
141. |
|
|
|
|
357. |
|
|
|
|
655. |
|
| 其他(收入)费用，净 |
|
|
|
（6 |
） |
|
|
|
（9 |
） |
|
|
|
658. |
|
|
|
|
540. |
|
| LeapFrogRx补偿费用 |
|
|
|
201. |
|
|
|
|
940 |
|
|
|
|
815 |
|
|
|
|
4,873 |
|
| 所得税准备 |
|
|
|
209. |
|
|
|
|
70 |
|
|
|
|
439. |
|
|
|
|
301. |
|
| 调整后EBITDA |
|
|
＄ |
4,494 |
|
|
|
＄ |
2,557 |
|
|
|
＄ |
9,621. |
|
|
|
＄ |
4,957 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日的三个月里， |
|
|
财政年度截至9月30日， |
|
|
|
2013 |
|
|
2012 |
|
|
2013 |
|
|
2012 |
| 从GAAP毛利润到非GAAP毛利润的调和: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 公认会计准则毛利: |
|
|
＄ |
15631年 |
|
|
|
＄ |
12,187 |
|
|
|
＄ |
55,722 |
|
|
|
＄ |
43,722 |
|
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿方案(一) |
|
|
|
440. |
|
|
|
|
183 |
|
|
|
|
1213年 |
|
|
|
|
859 |
|
| 无形资产摊销（b） |
|
|
|
62. |
|
|
|
|
61. |
|
|
|
|
243. |
|
|
|
|
172. |
|
| LEAPFROGRX补偿费用（C） |
|
|
|
138. |
|
|
|
|
556. |
|
|
|
|
521 |
|
|
|
|
2938年 |
|
| 非一般公认会计准则毛利润 |
|
|
＄ |
16271年 |
|
|
|
＄ |
12987年 |
|
|
|
＄ |
57,699 |
|
|
|
＄ |
47691年 |
|
| 收入的百分比 |
|
|
|
58.6 |
％ |
|
|
|
56.0 |
％ |
|
|
|
56.6 |
％ |
|
|
|
56.6 |
％ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日的三个月里， |
|
|
财政年度截至9月30日， |
|
|
|
2013 |
|
|
2012 |
|
|
2013 |
|
|
2012 |
| 从GAAP毛利润到非GAAP毛利润的调和: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 许可证和实施: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP毛利润-许可和实施: |
|
|
＄ |
8,827 |
|
|
|
＄ |
7,313 |
|
|
|
＄ |
32,302 |
|
|
|
＄ |
27,273 |
|
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿方案(一) |
|
|
|
221. |
|
|
|
|
91 |
|
|
|
|
591. |
|
|
|
|
298 |
|
| 非公认会计准则毛利润-许可和实施 |
|
|
＄ |
9,048 |
|
|
|
＄ |
7,404 |
|
|
|
＄ |
32,893 |
|
|
|
＄ |
27,571 |
|
| 收入的百分比 |
|
|
|
57.4 |
％ |
|
|
|
54.7 |
％ |
|
|
|
55.6 |
％ |
|
|
|
55.4 |
％ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日的三个月里， |
|
|
财政年度截至9月30日， |
|
|
|
2013 |
|
|
2012 |
|
|
2013 |
|
|
2012 |
| 从GAAP毛利润到非GAAP毛利润的调和: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 对于SaaS和维护: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP毛利 - SaaS和维护： |
|
|
＄ |
6,804 |
|
|
|
＄ |
4,874 |
|
|
|
＄ |
23,420 |
|
|
|
＄ |
16449年 |
|
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿方案(一) |
|
|
|
219. |
|
|
|
|
92 |
|
|
|
|
622 |
|
|
|
|
561. |
|
| 无形资产摊销（b） |
|
|
|
62. |
|
|
|
|
61. |
|
|
|
|
243. |
|
|
|
|
172. |
|
| LEAPFROGRX补偿费用（C） |
|
|
|
138. |
|
|
|
|
556. |
|
|
|
|
521 |
|
|
|
|
2938年 |
|
| 非GAAP毛利 - SaaS和维护 |
|
|
＄ |
7,223 |
|
|
|
＄ |
5583年 |
|
|
|
＄ |
24,806 |
|
|
|
＄ |
20,120 |
|
| 收入的百分比 |
|
|
|
60.3 |
％ |
|
|
|
57.9 |
％ |
|
|
|
58.0 |
％ |
|
|
|
58.3. |
％ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日的三个月里， |
|
|
财政年度截至9月30日， |
|
|
|
2013 |
|
|
2012 |
|
|
2013 |
|
|
2012 |
| 从GAAP研究和开发到非GAAP研究和开发的协调: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP研发： |
|
|
＄ |
4,107 |
|
|
|
＄ |
4,214 |
|
|
|
＄ |
16,772 |
|
|
|
＄ |
17,695 |
|
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿方案(一) |
|
|
|
（290. |
） |
|
|
|
(71 |
） |
|
|
|
（747. |
） |
|
|
|
（297. |
） |
| LEAPFROGRX补偿费用（C） |
|
|
|
（3 |
） |
|
|
|
（44 |
） |
|
|
|
（35 |
） |
|
|
|
(137 |
） |
| 非GAAP研发 |
|
|
＄ |
3,814 |
|
|
|
＄ |
4099年 |
|
|
|
＄ |
15990年 |
|
|
|
＄ |
17261年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日的三个月里， |
|
|
财政年度截至9月30日， |
|
|
|
2013 |
|
|
2012 |
|
|
2013 |
|
|
2012 |
| 从GAAP销售和市场到非GAAP销售和市场的协调: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP销售和市场: |
|
|
＄ |
4782年 |
|
|
|
＄ |
4,598 |
|
|
|
＄ |
21,144 |
|
|
|
＄ |
19,640. |
|
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿方案(一) |
|
|
|
（288. |
） |
|
|
|
（162. |
） |
|
|
|
（1,687 |
） |
|
|
|
（1,103 |
） |
| 无形资产摊销（b） |
|
|
|
（21 |
） |
|
|
|
（22 |
） |
|
|
|
（86 |
） |
|
|
|
（62 |
） |
| LEAPFROGRX补偿费用（C） |
|
|
|
(42 |
） |
|
|
|
(211 |
） |
|
|
|
（186. |
） |
|
|
|
(1121 |
） |
| 非GAAP销售和营销 |
|
|
＄ |
4431年 |
|
|
|
＄ |
4,203 |
|
|
|
＄ |
19,185 |
|
|
|
＄ |
17354年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日的三个月里， |
|
|
财政年度截至9月30日， |
|
|
|
2013 |
|
|
2012 |
|
|
2013 |
|
|
2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 从GAAP一般和行政到非GAAP一般和行政的调和: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 一般和行政: |
|
|
＄ |
4545年 |
|
|
|
＄ |
2,800 |
|
|
|
＄ |
16063年 |
|
|
|
＄ |
10,584 |
|
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿方案(一) |
|
|
|
(532 |
） |
|
|
|
(100 |
） |
|
|
|
（1,209. |
） |
|
|
|
（262. |
） |
| LEAPFROGRX补偿费用（C） |
|
|
|
(18 |
） |
|
|
|
(129 |
） |
|
|
|
(73 |
） |
|
|
|
(677 |
） |
| 非公认会计准则一般和行政 |
|
|
＄ |
3995年 |
|
|
|
＄ |
2571年 |
|
|
|
＄ |
14781年 |
|
|
|
＄ |
9,645 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日的三个月里， |
|
|
财政年度截至9月30日， |
|
|
|
2013 |
|
|
2012 |
|
|
2013 |
|
|
2012 |
| 从经营的GAAP收入(损失)到经营的非GAAP收入(损失)的调和: |
|
|
|
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| 从运营中获得GAAP收入（亏损）： |
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＄ |
982 |
|
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|
＄ |
575. |
|
|
|
＄ |
528 |
|
|
|
＄ |
（4,197 |
） |
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
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|
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|
| 股票补偿方案(一) |
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|
|
1550年 |
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|
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|
516 |
|
|
|
|
4,856 |
|
|
|
|
2,521 |
|
| 无形资产摊销（b） |
|
|
|
83 |
|
|
|
|
83 |
|
|
|
|
329. |
|
|
|
|
234. |
|
| LEAPFROGRX补偿费用（C） |
|
|
|
201. |
|
|
|
|
940 |
|
|
|
|
815 |
|
|
|
|
4,873 |
|
| 重组（e） |
|
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|
1215年 |
|
|
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|
- |
|
|
|
|
1215年 |
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|
|
- |
|
| 非gaap经营收入(损失) |
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|
＄ |
4,031. |
|
|
|
＄ |
2114年 |
|
|
|
＄ |
7743年 |
|
|
|
＄ |
3,431 |
|
|
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|
截至9月30日的三个月里， |
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|
财政年度截至9月30日， |
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2013 |
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2012 |
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2013 |
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2012 |
| 分子： |
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|
| GAAP与非GAAP净收入之间的和解（亏损）： |
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|
| GAAP净收入（亏损）： |
|
|
＄ |
748 |
|
|
|
＄ |
373. |
|
|
|
＄ |
(926 |
） |
|
|
＄ |
（5,693. |
） |
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿方案(一) |
|
|
|
1550年 |
|
|
|
|
516 |
|
|
|
|
4,856 |
|
|
|
|
2,521 |
|
| 无形资产摊销（b） |
|
|
|
83 |
|
|
|
|
83 |
|
|
|
|
329. |
|
|
|
|
234. |
|
| LEAPFROGRX补偿费用（C） |
|
|
|
201. |
|
|
|
|
940 |
|
|
|
|
815 |
|
|
|
|
4,873 |
|
| 优先股权证负债公允价值的变动(d) |
|
|
|
- |
|
|
|
|
（10 |
） |
|
|
|
670. |
|
|
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|
345. |
|
| 重组（e） |
|
|
|
1215年 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
1215年 |
|
|
|
|
- |
|
| 非公认会计准则净收益归属于Model N公司的普通股股东亚愽申请 |
|
|
＄ |
3,797 |
|
|
|
＄ |
1,902 |
|
|
|
＄ |
6959年 |
|
|
|
＄ |
2280年 |
|
| 分母: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
GAAP与非GAAP加权平均股票之间的对账，用于计算摊薄净收入（亏损）/普通股： |
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|
|
|
|
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|
|
| 计算GAAP稀释净收入（亏损）的加权平均股份每普通股 |
|
|
|
25,853 |
|
|
|
|
7995年 |
|
|
|
|
15,979 |
|
|
|
|
7,815 |
|
| 假设在每个时期开始时首选股票转换 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
7250年 |
|
|
|
|
3,377 |
|
|
|
|
7250年 |
|
| 稀释性证券(股票期权、限制性股票、认股权证和特殊股权转让)的影响(f) |
|
|
|
- |
|
|
|
|
2,859 |
|
|
|
|
2837年 |
|
|
|
|
2,966 |
|
| 用于计算非GAAP稀释净收入的加权平均股票 |
|
|
|
25,853 |
|
|
|
|
18,104 |
|
|
|
|
22,193 |
|
|
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|
18031年 |
|
| 公认会计准则摊薄每股净收益(亏损)归属于Model N公司的普通股股东亚愽申请 |
|
|
＄ |
0.03 |
|
|
|
＄ |
- |
|
|
|
＄ |
（0.06 |
） |
|
|
＄ |
（0.73 |
） |
| 非公认会计准则摊薄每股净利润归属于Model N公司普通股股东亚愽申请 |
|
|
＄ |
0.15 |
|
|
|
＄ |
0.11 |
|
|
|
＄ |
0.31 |
|
|
|
＄ |
0.13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
使用非GAAP财务措施
为了补充GAAP上的炼金综合财务报表，Model N使用调整后的EBITDA的非GAAP措施，净损失，加权平均股票每股未突出和净亏损，调整为排除跨越式赔偿费，股票基于股票薪酬亚愽申请费用，重组收费，无形资产摊销和公允价值变化的首选股票权束责任，包括适用的稀释股份。我们认为，这些调整适合加强对过去的财务表现的全面理解以及我们未来的前景。这些调整我们当前的期间GAAP结果是通过提供管理和投资者的意图更完全了解模型N的潜在经营结果和趋势以及我们的市场性能。亚愽申请非GAAP结果是我们基准性能的指示，以便管理运营决策。此外，这些非GAAP结果是主要指标管理用作我们规划和预测未来时期的基础。本额外信息的介绍并不意味着衡量或作为根据美国普遍接受的会计原则编制每股损失，净损失或基本和摊薄净损失的替代。非GAAP财务措施并非基于一套全面的会计规则或原则，并受到限制。
虽然我们在某些时期的费用的大量组成部分时，我们认为投资者可能希望排除这些项目的影响，以便将我们的财务表现与其他公司的财务表现进行比较：
(a)基于股票的薪酬是按照FASB ASC主题718核算的非现金费用。基于股票的薪酬支出被排除在我们的非公认会计准则收入之外，因为基于股票的薪酬数额难以预测，部分原因是股票期权和限制性股票授予的数量和时间，以及我们普通股的波动性。我们认为，排除基于股票的薪酬费用，可以更好地比较我们的经营业绩与以前的时期和我们的同行公司。
（b）无形资产的摊销主要来自收购。无形资产摊销是非现金项目。因此，我们认为排除这些费用规定，我们将我们的运营结果更好地比较，以前期间以及我们的同行企业。
(c) 2012年1月，我们收购了LeapFrogRx，初始现金考虑为300万美元，以及潜在的额外支付给前LeapFrogRx股东总计830万美元，预计将发生到2015年1月。除其他事项外，这些额外支付取决于未来的继续雇佣，因此在性质上被视为补偿性的，并被确认为每个组件期限内的补偿费用(LeapFrogRx补偿费用)。我们相信，排除这些费用可以更好地比较我们的经营业绩与以前期间和我们的同行公司。
（d）首选股票权证被归类为责任，并在每个期间标记为市场，直到首次公开募股的截止日期转换为普通股票股份权证。首选股票权束责任的公允价值变动是非现金项目。我们相信，排除这一费用可以更好地比较我们的经营成果与以前的期间和我们的同行公司。
(e) 2013年9月30日，公司记录了120万美元的裁员重组费用，主要与员工离职补偿有关，其中包括遣散费、福利延续和新职介绍费用。我们相信，排除这一费用可以更好地比较我们的经营成果与以前的期间和我们的同行公司。
(f)由于公司净亏损，根据公认会计准则，这些证券具有抗摊薄性，但在公司报告非公认会计准则盈利为正的期间，按非公认会计准则，这些证券被视为摊薄性。
投资者关系联系:
型号N的ICR亚愽申请
Greg Kleiner，650-610-4998
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或者
媒体联系方式：
亚愽申请
Kristin催夜，650-610-4717
营销
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资料来源：Mod亚愽申请el N，Inc。